【슬롯 사이트 제작 해석】

【사례 소개】

2005 년 7 월, Greencole의 창립자 인 Gu Moumou는 거짓 자본 기부금, 허위 재무 제표, 자산의 오용 및 사무실의 횡령 혐의로 경찰에 의해 체포되었습니다. 2008 년 1 월 30 일, 광동 지방의 Foshan 중급 인민 법원은 Greenkore의 수장 Gu Moumou의 경우에 대한 첫 번째 인스턴스 판결을 내 렸습니다. Gu Moumou는 등록 된 자본, 불법 슬롯 사이트 제작 및 중요한 정보의 비슬롯 사이트 제작 및 자금의 오용에 대한 허위보고에 대해 10 년의 징역과 680 만 루피의 벌금을 부과하기로 결정했습니다. 판결이 발표 된 후 Gu Moumou는 항소했습니다. 2009 년 3 월 25 일, 광동 더 높은 인민 법원은 형사 판결을 내 렸습니다. 항소가 거부되었고 원래의 판결이지지되었습니다. Gu Moumou가 감옥에서 풀려 난 후, 그는 최고 인민 법원에 불만을 제기했습니다. 2017 년 12 월 28 일, 대법원 법원은 인민 법원이 법률에 따라 3 개의 주요 재산권 사건을 재고했다고 발표했으며, Gu Moumou의 사건은 대법원 법원의 첫 번째 순회 법원에 의해 심문을받을 것입니다. 2018 년 6 월 13 일, 최고 인민 법원의 첫 번째 순회 법원은 최초의 피고인 Gu Moumou 및 기타 등록 된 자본을 거짓으로보고하는 경우에 대한 공청회를 열었으며, 중요한 정보를 불법적으로 슬롯 사이트 제작하거나 슬롯 사이트 제작하지 않으며, 재심을위한 자금을 잘못 사용하지 않았습니다. 2019 년 4 월 10 일, 대법원 최종 판결 : GU의 최초 판결의 일부가 취소되었고 그 선고는 5 년 징역형으로 바뀌 었습니다.

【판단의 결과】

대법원은 최종 판결을 내립니다 :

등록 된 자본을 거짓보고하는 슬롯 사이트 제작에 대해 원래 피고인 Gu Moumou의 유죄 판결과 선고를 철회하고 중요한 정보를 불법적으로 공개하거나 공개하지 않는 자금을 잘못 공개하지 않음; 원래 피고인 Gu Moumou의 첫 번째 유죄 판결 자금은 오용 자금을 오용했습니다. 최초의 피고인 Gu Moumou는 5 년 동안 징역형을 선고 받았다.

【개정 판단 아이디어】

슬롯 사이트 제작 1 : 등록 된 자본의 허위보고

무형 자산의 6 억 6 천만 위안이 여전히 Greenkore에 있다는 방어 및 방어 의견은 Shunde가 제거되지 않았습니다. 2005 년에 개정 된 슬롯 사이트 제작 법률은 무형 자산의 비율을 등록 자본으로 70%로 증가 시켰습니다. Gu Moumou와 다른 사람들의 사회적 피해를 위해 재평가 해야하는 방어 및 방어 의견은이 법원에 의해 설립되고 채택됩니다. Gu Moumou와 다른 사람들이 거짓으로 등록 된 자본을보고 한 최고 인민 감독관에서 법정에 출두 한 검찰은 상황이 상당히 적었고 피해는 심각하지 않았 으며이 법원은 의견을 채택했습니다.

슬롯 사이트 제작 II : 불법 공개 및 중요한 정보의 비공개에 관한 사실

Kelong Electrical Appliances는 팽창 된 이익 행위를 수행하여 2002 년에서 2004 년 사이에 슬롯 사이트 제작에 대한 재무 회계 보고서로 편집했습니다.

2006 년 6 월 29 일, 국가 인민 의회의 상임위원회는 중국 인민 공화국 형법 161 조를 개정 한 "중국 인민 공화국 (VI)의 형법에 개정안”을 통과시켰다. 그 후, 관련 사법 해석은이 기사에서 "허위 회계 보고서를 제공하는 슬롯 사이트 제작"를 "불법 공개 슬롯 사이트 제작와 중요한 정보의 비공개"에 수정했습니다. 원래의 재판은 허위 회계 보고서를 제공하는 슬롯 사이트 제작의 대상이되어야하지만, 불법 공개의 슬롯 사이트 제작와 중요한 정보의 비공개는 실제로 부적절하다. 허위 회계 보고서를 제공하는 슬롯 사이트 제작에 관한 형법의 조항에 따르면, 허위 금융 회계 보고서를 제공하는 행위는 "주주 또는 기타 사람들의 이익을 심각하게 손상 시켜서"유해한 결과를 초래하여 관련 인력이 슬롯 사이트 제작 적으로 책임을 질 수 있다는 증거가 증거되어야합니다. 2001 년 "경제 슬롯 사이트 제작 사건의 기소에 관한 규정 (경제 슬롯 사이트 제작 사건의 기소)"(만료 됨)을 언급하면서, "주주 또는 다른 사람들의 이익을 심각하게 손상시키는 것은"주주 또는 다른 사람들의 직접적인 경제적 손실을 50 만 명 이상의 직접적인 경제적 손실을 유도하는 "또는"주식이 상장 또는 거래를 실격시켜야한다 "고 말합니다.

이 경우의 경우 비교 : 1.이 사건의 증거는이 경우 "주주 또는 다른 사람들로 인한 직접적인 경제적 손실의 양이 500,000 위안이 넘는 직접적인 경제적 손실의 양"이 있음을 증명하기에 충분하지 않습니다. (2) "주식이 상장슬롯 사이트 제작 실격되거나 거래가 중단되는 상황"이 없다.

최초 재판은 주가가 3 일 연속 주가가 하락했으며 사실 및 법적 근거가 없다는 이유로 "주가 또는 다른 사람들의 이익에 심각한 피해를 입힌 결과"를 유발했다고 판단했다.

따라서이 경우 손상의 사실을 확인할 수 없으며,이 사건의 증거는이 법이 주주 나 다른 사람들의 이익에 심각한 피해를 입었다는 것을 증명하기에 충분하지 않으므로 불법 공개 또는 중요한 정보의 비공개 슬롯 사이트 제작를 구성하지 않습니다.

슬롯 사이트 제작 III : 자금의 횡령에 관한 사실

GU와 ZHANG의 법은 개인 용도로 2 억 9 천만 위안의 자금을 잘못 사용하는 법이 자금의 오용 슬롯 사이트 제작를 구성합니다.

【변호사의 견해】

불법 공개의 슬롯 사이트 제작와 중요한 정보의 비공개에는 불법 행위와 법의 결과가 모두 포함됩니다. 이 법의 결과는 법이 행정 처벌인지 형사 책임인지 여부를 결정하는 것입니다. 주주 또는 다른 사람의 이익을 심각하게 손상 시키면 슬롯 사이트 제작 적으로 책임을집니다. 이 사건은 2005 년에 발생했기 때문에 그 당시 규정에 따라 심각한 손상이나 상황이 발생했습니다. 이 규정은 더 이상 적용되지 않습니다. (최신 규정은 아래 참조)

이 "중화 인민 공화국 형법 (XI)의 개정안"은 또한 불법 공개 슬롯 사이트 제작와 중요한 정보의 비공개를 개정했습니다. 개정안은 주로 다음 측면에서 집중됩니다.

【법률 및 슬롯 사이트 제작】

증권법 제 85 조, 정보 공개 의무가 슬롯 사이트 제작에 따라 정보를 공개하지 않거나, 발표 된 유가 증권 발행 문서, 주기적 보고서, 임시 보고서 및 기타 정보 공개 자료가 허위 기록 또는 주요 융모가있는 경우, SEC의 의무가 발생한 사망자로 인한 손실로 인해 허위 기록 또는 주요 널리 퍼지가있는 경우, 유명한 증권 발행 문서, 임시 보고서 및 기타 정보 공개 자료가 허위 기록을 가지고 있습니다. 보상;

"공공 안보 기관의 관할권에 따른 형사 사건의 기소 표준에 관한 최고 인민 조달 기체의 조항 (ii)"(2010)

제 6 조 [법률에 따라 정보를 슬롯 사이트 제작 할 의무가있는 회사 및 기업은 주주와 대중에게 주주들에게 주주와 슬롯 사이트 제작되는 거짓 금융 보고서를 제공하거나 대중에게 슬롯 사이트 제작 해야하는 거짓 금융 보고서를 제공하거나 대중에게 슬롯 사이트 제작하고 슬롯 사이트 제작하지 않은 거짓 재무 회계 보고서를 제공하고 대중에게 슬롯 사이트 제작하는 거짓 재무 회계 보고서를 제공하고 대중에게 슬롯 사이트 제작하는 거짓 재무 회계 보고서를 제공하고 대중에게 슬롯 사이트 제작 해야하는 거짓 금융 보고서를 제공하고 대중에게 슬롯 사이트 제작하는 거짓 금융 보고서를 제공하고 대중에게 슬롯 사이트 제작하고 대중에게 대중에게 슬롯 사이트 제작하고 슬롯 사이트 제작 해야하는 거짓 재무 회계 보고서를 제공하고 대중에게 슬롯 사이트 제작하고 대중에게 슬롯 사이트 제작 해야하는 거짓 금융 보고서를 제공하고 대중에게 슬롯 사이트 제작하고 대중에게 슬롯 사이트 제작 해야하는 거짓 금융 보고서를 제공합니다. 다음 상황 중 사건을 제기하고 기소해야합니다.

(i) 주주, 채권자 또는 기타 사람에 의한 직접적인 경제적 손실 금액은 50 만 위안입니다.

(ii) 현재 기간에 슬롯 사이트 제작 된 총 자산의 30% 이상으로 자산이 팽창하거나 감소했습니다.

(iii) 현재 기간에 슬롯 사이트 제작 된 총 이익의 30% 이상으로 이익을 팽창 시키거나 감소시켰다.

(iv) 주요 소송, 중재, 보증, 관련 거래 또는 슬롯 사이트 제작에 따라 공개되지 않은 기타 주요 문제 또는 12 개월 연속 순 자산의 50% 이상을 차지한 금액

(v) 주정부의 법률에 의해 발행 된 슬롯 사이트 제작의 주식, 기업 채권 또는 기타 유가 증권의 결과로 주정부의 법률에 의해 발행 된 기타 유가 증권이 상장 및 거래에서 여러 번 상장 및 거래되는 경우

(vi) 발행 조건을 충족하지 않는 회사 또는 기업은 발행 승인을 사기하고 슬롯 사이트 제작됩니다.

(7) 회사의 재무 회계 보고서에서 이익으로 손실을 슬롯 사이트 제작하거나 손실로 이익을 슬롯 사이트 제작합니다.

(8) 중요한 사실을 여러 번 숨기는 거짓 금융 회계 보고서를 제공하거나 슬롯 사이트 제작에 따라 여러 번 법에 따라 공개 해야하는 다른 중요한 정보를 공개하지 못하는 거짓 금융 회계 보고서를 제공합니다.

(9) 주주, 채권자 또는 타인의 이익을 심각하게 손상 시키거나 다른 심각한 상황이있는 다른 상황.

【슬롯 사이트 제작 제안】

1. 팽창 된 이익의 행동과 회계 보고서의 허위 공개는 엄청난 행정 및 슬롯 사이트 제작 위험을 초래합니다. 상장 기업은 정보 공개 의무에 대한 관심을 강화하고 위험 식별 및 규정 준수에 대한 인식을 높이는 것이 좋습니다

2006 년 6 월, 중국 증권 규제위원회는 불법 정보 공개에 대한 Kelong Electric Appliances, Gu Moujun 및 기타에 대한 행정 처벌을 부과했습니다. 2008 년 1 월, Guangdong 지방의 Foshan 중급 인민 법원은 Gu Moujun과 다른 사람들이 중요한 정보를 불법적으로 공개하거나 공개하지 않는 슬롯 사이트 제작를 저질렀다고 믿었습니다. 회수 결과가 바뀌었지만이 허위 공개에는 큰 슬롯 사이트 제작 및 행정 위험이 있습니다. 2006 년에 행정 형벌을받는 것부터 2008 년에 중요한 정보를 불법적으로 공개하고 공개하지 않은 Gu Moujun의 첫 번째 선고에 이르기까지 2017 년의 검색 절차의 시작에 대한 중요한 정보를 공개 한 다음 2019 년의 효과적인 재심 판결에 이르기까지 Kelong Electrical Appliances와 Gu Moujun은 13 년 동안의 취향을 겪었습니다. 회사의 실제 컨트롤러 및 담당자뿐만 아니라 회사의 개발 및 운영에 매우 광범위한 영향을 미쳤습니다. 회사는 정보 공개 의무에 대한 관심을 강화하고 위험 식별, 평가 및 준수에 대한 인식을 향상시키는 것이 좋습니다.

2. 상장 회사는 완전한 규정 슬롯 사이트 제작 시스템을 설정하는 것이 좋습니다

상장 회사는 기업의 실제 상황에 따라 규정 슬롯 사이트 제작, 규정 슬롯 사이트 제작 부서, 규정 슬롯 사이트 제작 리더 및 규정 슬롯 사이트 제작 전문가를 구성하여 각각의 역할과 책임을 명확하게하는 것이 좋습니다. 중요한 위험 영역에 대한 전문 팀을 설정하고 내부 규정 슬롯 사이트 제작 관리 시스템을 포괄적으로 설정하십시오. 이 비즈니스는 외부 전문 규정 슬롯 사이트 제작 팀과 협력하여 규정 슬롯 사이트 제작 관리 메커니즘의 효과적인 구현을 보장하는 것이 좋습니다.

3. 기업은 슬롯 사이트 제작 준수 시스템의 프로세스 관리를 수행하는 것이 좋습니다

전체 규정 준수 시스템 관리 프로세스는 다음과 같습니다. 첫째, 회사의 규정 준수 요구를 충족시키기 위해 정규 준수 변호사는 법적 문제와 위험을 식별하기위한 실사를 위해 사이트에 들어갑니다. 그런 다음 회의는 회사의 책임자와 의사 소통을하고 의사 소통 및 피드백의 내용에 따라 법적 위험 및 문제를 조정하고 후속합니다. 그런 다음 규정 준수 팀은 민사, 행정 및 슬롯 사이트 제작 문제와 관련된 위험에 대한 구현 제안을 제안하고 규정 준수 조사 메커니즘 및 제도적 규칙을 설정합니다. 이 과정에서 규정 준수 시스템은 적시에 동적으로 모니터링, 추적 및 업데이트됩니다. 마지막으로 회사 직원을 위해 정기 교육 및 커뮤니케이션이 제공됩니다. 질문이 있으면 전체 프로세스,시기 적절한 피드백, 추적 및 업데이트, 필요한 경우 적시에 도킹 및 커뮤니케이션을 살펴보십시오. 동적 규제 및 규정 준수 전략은 전체 프로세스의 효율적인 운영 및 효과의 핵심입니다.

4. 다양한 전문가 규정 슬롯 사이트 제작 팀을 구성하는 것이 좋습니다

사전 상장 회사는 특별한 슬롯 사이트 제작 준수 계획에 중요성을 부여해야합니다. 해당 슬롯 사이트 제작 위험을 식별 할 때 회계 회사의 회계사, 법률 회사의 수석 세금 변호사, 증권 변호사, 전임 규정 준수 변호사, 그룹 준수 담당자, 지역 준수 담당자, 최고 데이터 분석가 및 기타 업계 내부자를 포함하여 다양한 전문가 슬롯 사이트 제작 준수 팀을 구성하는 것이 좋습니다. 모든 당사자의 전문가는 조언을 제공하고 기업 내에서 슬롯 사이트 제작 준수 시스템의 건설을 공동으로 홍보하기 위해 다중 방해 및 다각화 된 의견을 제공합니다.

5. 정기 슬롯 사이트 제작 훈련 수행

상장 회사는 규정 준수 교육에주의를 기울여야합니다. 규정 준수 교육은 일상적인 교육 및 고위험 위치에 대한 특별 교육으로 나뉩니다. 이 회사는 직원들에게 정기적으로 규정 준수 교육을 제공하고 고위험 직책을 담당하는 경영진 및 직원에게 특별 교육을 제공해야합니다. 또한 기업은 훈련 증거 유지에주의를 기울여야합니다. 교육에 참여하는 모든 직원은 미래에 슬롯 사이트 제작 또는 행정 조사에 직면 할 때 지원 증거를 제공하기 위해 교육 과정을 체크인하고 확인, 기록 및 비디오로 확인해야합니다.

(저자 : Zhou Wenjia, Zhang Ou, Jiang Wenyu)

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Zhou Wenjia

Zhang OU

Shanghai Randy Law Firm의 조교, 동서 중국 정치 과학 및 법률 대학의 형사법 석사 학위는 법적 자격, 자금 자격 및 증권 자격을 가지고 있습니다.