슬롯 꽁 머니 해석

Shanghai Zhongyida Co., Ltd. 2015 년 10 월, 성과를 팽창시키기 위해 부회장이자 총재 인 상하이 Zhongyida는 슬롯 꽁 머니 3 분기 보고서에 위의 프로젝트에 다른 엔지니어링 수익의 약 80%를 포함시키기로 결정했으며 슬롯 꽁 머니 총괄 책임자 및 재무 관리자 인 Qin Moumou 및 Xiamen Zhongy Moumou Mous General General General Mous의 총괄 책임자가 구현했습니다. Sheng은 Xiamen Zhongyida가 허위 엔지니어링 및 재무 데이터를 제공하도록 준비했으며 Qin은 위의 데이터를 기반으로 Shanghai Zhongyida의 3/4 분기 재무 제표를 준비하고 서명 확인을 위해 LIN에 양도했습니다. 2015 년 10 월 28 일, Shanghai Zhongyida는 3 분기 재무 제표를 대중에게 공개했습니다. 식별 후, 상하이 Zhongyida는 RMB 72,670,000.00 (다음 통화 모두 RMB)에 의해 주요 사업 소득을 팽창 시켰으며, 같은 기간에 공개 된 총 주요 사업 소득의 50.24%를 차지했습니다. 같은 기간 동안 총 공개 된 이익의 81.35%를 차지하면서 RMB 10,638,888.00에 의해 이익을 늘렸다. 순이익을 RMB 7,979,166.00으로 늘리고 손실을 이익으로 공개했습니다.

중국 증권 규제위원회의 상하이 규제 국의 행정 벌금 결정에 근거한 2015 년 7 월부터 9 월까지 상하이 Zhongyida Company의 불법 정보 슬롯 꽁 머니 사건에 대한 정보슬롯 꽁 머니 [2018] No. 26 to 슬롯 꽁 머니 [2018] No. 41,

2015 년 7 월부터 9 월까지, Zhongyida의 전액 소유 자슬롯 꽁 머니 인 Xiamen Zhongyida 환경 예술 공학 슬롯 꽁 머니 (이하 "Xiamen Zhongyida"라고 언급 됨)는 Jinggangshan 산 바이크 트랙 지원 프로젝트 72., 57 Million 4,, 57 Million 4의 Appess의 수익을 확인했습니다. Zhongyida의 3 분기 보고서가 2015 년 3 분기에 운영 소득을 팽창시켜 현재 기간에 공개 된 운영 소득의 50.24%를 차지했으며, 총 팽창 된 이익은 현재 기간 동안 총 81.35%를 차지한 총 50.24%를 차지했으며, 현재 기간 동안 총 이익을 차지했으며, 총 이익은 현재 기간 동안 10.6389 백만 위안이었다.

슬롯 꽁 머니는 이사회의 장관이자 재무 이사 Lin Moumou는 직접 책임있는 감독관이었습니다. 슬롯 꽁 머니는 연기 회장, 부회장 및 총괄 책임자 인 Ren Moumou는 직접 책임있는 감독관이었습니다. Xiamen 슬롯 꽁 머니는 부 차관 (재무 사업 담당) Sheng Moumou는 다른 직접적인 책임있는 사람이었습니다. 슬롯 꽁 머니의 전 회장 Wu Moumou는 직접 책임있는 감독관이었습니다. 슬롯 꽁 머니의 당시 Chen Moumou 감독은 다른 직접적인 책임있는 사람이었습니다.

01.

정보 공개는 상장 슬롯 꽁 머니에 대한 CSRC의 기본 요구 사항입니다. CSRC는 상장 슬롯 꽁 머니가 상장 신청시 법에 따라 적시에 공정하고, 진실하며, 정확하며 완전한 방식으로 정보를 공개하도록 요구하며, 허위 기록, 오해의 소지가있는 진술 또는 주요 누락이 없어야합니다.

최근 몇 년 동안 규제 당국은 상장 슬롯 꽁 머니 정보 공개의 적시성, 공정성, 진정성, 정확성 및 완전성에 대한 엄격한 요구 사항을 점점 더 엄격하게 요구하고 있습니다. 감독 정책이 강화되고 처벌이 지속적으로 강화되었습니다.

(1) 중국 증권 규제위원회는 불법 슬롯 꽁 머니 사건에 대한 높은 비율의 행정 처벌을 차지합니다.

2019 년부터 2020 년까지 불법 슬롯 꽁 머니 사례는 중국 증권 규제위원회의 행정 벌금 사건의 22.4%를 차지했습니다. 이 부대는 상황을 수정하거나 경고를하고 벌금을 부과하도록 명령받은 행정 처벌로 처벌되었다.

(2) "형법 수정 (XI)"은 입법 조건에서 유가 증권 범죄에 슬롯 꽁 머니 단속을 증가시켰다.

2021 년 3 월 1 일, "형법 개정 (XI)"이 공식적으로 발효되었습니다. "형법 수정안 (XI)"은 주로 다음 세 가지 측면에서 중요한 정보를 공개하고 공개하지 않는 범죄를 수정했습니다. 첫째, 직접 책임있는 감독관 및 기타 직접 책임있는 사람에 대한 페널티 범위는 증가했으며, 최대 법정 문장은 3 년에서 5 년으로 5 년으로 증가했으며 악의적 인 상황이 추가되었으며, 5 개의 범죄가 체결되지 않았으며, 맹렬한 인상을 받았습니다. 연도와 10 년을 넘지 않았으며 벌금이 부과되었습니다. 둘째, 20 만 위안의 벌금의 상한이 해제되었습니다. 셋째, 정보 공개 위반에서 통제 주주 및 실제 컨트롤러의 중요한 역할을 바탕으로 불법 정보 공개 범죄에 대한 통제 주주 및 실제 컨트롤러의 구현 또는 조직에 대한 특별 범죄 책임을 강화하는 데 중점을 두었습니다. 따라서 상장 슬롯 꽁 머니 정보 공개에 대한 법적 의무는 모든 회사로부터 충분한 관심을 기울여야합니다.

02.

Shanghai Zhongyida Company의 불법 정보 공개 사건에 대해 2015 년 7 월부터 9 월까지 슬롯 꽁 머니 비교 테이블, 인사 직책 및 책임은 다음과 같습니다.

(1) 위 표를 비교하면 불법 정보 공개를 위해 행정 처벌은 "이중 페널티 시스템"이 적용되며 중국 증권 규제위원회는 단위와 직접 책임있는 사람에 대한 행정 처벌을 부과합니다. 행정 벌금에 대한 "이중 페널티 시스템"과 달리 상하이 Zhongyida 사건의 형사 판결에 따르면 법원은 처벌 단위가 없으며 슬롯 꽁 머니 직접 책임있는 감독관 및 기타 직원 만 선고합니다.

(2) 이사, 감독자 또는 선임 관리자가 아닌 경우 범죄 책임도 있습니다. 형법의 맥락에서 직접 책임있는 감독관 및 기타 직접 책임있는 사람은 이사, 감독자 및 고위 경영진을 포함하지만 이에 국한되지 않습니다. China Securities Regulatory Commission에서 확인한 직접 책임있는 사람은 법원에서 확인한 피고 목록과 정확히 일치하지 않습니다. 결국 범죄를 저지른 사람들 중에는 전 회장 인 Wu Moumou와 슬롯 꽁 머니 재무 관리자 인 Chen Moumou와 Qin Moumou가 더 적습니다. 슬롯 꽁 머니 중간 수준의 리더로서, 재무 관리자의 정보 공개 의무는 이사, 감독자 및 고위 경영진의 정보와 크게 다릅니다. 상장 회사에 대한 정보 공개 관리 조치 제 82 조 및 제 58 조에 따르면, 법률은 "이사, 감독자 및 고위 경영 슬롯 꽁 머니 정보 공개 의무"가 "이사, 감독자 및 고위 경영 슬롯 꽁 머니 정보 공개 의무"로 표현된다고 규정하고있다. 재무 회계 보고서를 외부 세계에 직접 참여하는 재무 관리자와 같은 이사, 감독자 및 고위 경영진을 제외한 다른 직책의 관리자는 여전히 불법 공개의 위험을 방지하는 데주의를 기울여야합니다.

03.

정지 및 슬롯 꽁 머니의 위험을 조심하십시오.정보 공개 관련 문제는 기업의 IPO 프로세스 중에주의를 기울여야 할 문제뿐만 아니라 회사가 공개 된 후 지속적인 경계의 초점입니다. 사기성 발행 및 불법적으로 정보를 불법적으로 공개하는 상장 슬롯 꽁 머니 경우, 상장 또는 상장 상장 조건을 충족하는 경우 증권 거래소는 법률에 따라 주식 목록을 중단하거나 종료하기로 결정할 수 있습니다. 2019 년 6 월 17 일, Shanghai Zhongyida Company는 2017 년 연례 보고서와 2018 년 1 분기 보고서를 공개하지 않은 China Securities Regulatory Commission의 행정 처벌을 받았습니다.이 회사는 결국 15 개월의 상장 중단을 겪었습니다.

정보 공개 규정 준수 시스템의 구성은 IPO에 대한 상장 회사 및 슬롯 꽁 머니 관심을 끌어야합니다. 상장 슬롯 꽁 머니 정보 공개의 행정 및 형사 법적 위험을 고려할 때, "위험 포인트"에 대한 조기 경고, 기업 규칙 및 규정 개선 및 내부 감독 강화라는 세 가지 측면에서 상장 슬롯 꽁 머니 정보 공개 체계적인 관리를 촉진하는 것이 좋습니다. 다음과 같이 구체적으로 :

01."슬롯 꽁 머니 지점"경고;

위반 정보 공개 위험의 식별, 분석 및 평가는 중요하며, 상장 슬롯 꽁 머니가 정보 공개를위한 특별 규정 준수 관리 시스템을 구축 할 수있는 핵심 컨텐츠 및 작업 기반입니다. 각 기업의 실제 상황으로 인해 주요 운영 시장, 규모, 구조, 위험 선호도 등이 다르며 모든 기업에 적용되는 고유 한 위험 평가 방법은 없습니다. 상장 기업은 자신의 상황에 따라 목표를 우선시하고 정보 공개 위험에 대한 철저한 식별 및 평가를 수행하며 슬롯 꽁 머니가 연중 규정 준수의 우선 순위를 명확히 할 수 있도록 위험 순위를 형성하는 것이 좋습니다.

02.기업 규칙 및 슬롯 꽁 머니 향상;

엔터프라이즈 규정 준수 관리 시스템에는 슬롯 꽁 머니 생산 및 운영 활동에서 직원이 준수 해야하는 행동 강령, 관리 방법 및 업무 절차 요구 사항이 포함됩니다. 상장 회사는 정보 공개 의무에 대한 정보 공개에 대한 특별 규정 준수 관리 시스템을 수립하고 개선하기 위해 협력하고 규제 당국이 자주 요청하는 법률 문서 및 정보 공개 검토 지점을 즉시 업데이트하는 것이 좋습니다. 또한 정보 공개를위한 특수 준수 관리 시스템에는 효과적인 응답 메커니즘도 포함되어야합니다. 정보 공개의 경우, 생략, 차이, 불일치, 부적절한 공개 및 적절한 문제가 있으며, 시정 조치는 적시에 취해야하며, 부적절한 공개의 이유는 합리적으로 설명되어야합니다.

03.내부 슬롯 꽁 머니 강화.

기업은 세 가지 수준의 교육 커뮤니케이션, 평가 및보고 및 피드백에서 내부 감독 기능을 개선하여 규정 준수 관리 시스템이 모든 수준, 모든 링크 및 엔터프라이즈 운영의 모든 위치에서 구현되도록하는 것이 좋습니다. 불법 슬롯 꽁 머니의 위험과 관련하여 주요 것들은 다음과 같습니다.

(1) 정기적으로 정보 공개 준수 교육 및 실제 컨트롤러에 대한 평가, 주주, 이사, 감독자, 고위 경영진 및 기타 슬롯 꽁 머니 관리에 대한 평가;

(2) 슬롯 꽁 머니 정보 공개 준수 정책 및 절차를 엄격히 구현;

(3)보고 상자와보고 핫라인을 설정하고 정보 슬롯 꽁 머니에 대한 특별 준수보고 메커니즘을 설정하고 향상시킵니다.

"슬롯 꽁 머니 인민 공화국의 형사법 (2020 수정)"

제 161 조 [법률에 따라 정보를 공개 할 의무가있는 슬롯 꽁 머니 또는 기업이 주주와 대중에게 중요한 사실을 공개하지 않거나 다른 중요한 정보를 공개하지 않는 다른 중요한 정보를 공개하는 다른 중요한 정보를 제공하는 거짓 금융 회계 보고서를 제공하는 슬롯 꽁 머니 또는 기업이 주주와 거짓 금융 회계 보고서를 제공하는 경우, 법에 따라 거짓 금융 회계 보고서를 제공하는 경우 심각한 상황에서 직접 책임있는 감독관 및 기타 직접 책임있는 사람은 5 년 이하의 고정 징역 또는 형사 구금을 선고 받고, 혼자 벌금을 부과해야합니다. 상황이 특히 심각한 경우, 문장은 5 년 이하의 고정 징역형을 선고 받고 10 년을 넘지 않아야하며 벌금이 부과됩니다.

이전 단락에 명시된 슬롯 꽁 머니 또는 기업의 통제 주주 또는 실제 컨트롤러가 이전 단락의 행위를 수행하거나 조직하는 경우, 앞의 단락에 명시된 상황으로 이어지는 경우, 처벌은 이전 항의 규정에 따라 부과됩니다.

이전 단락에서 범죄를 저지르는 통제 주주 및 실제 컨트롤러가 단원 인 경우, 단원은 벌금을 선고 받고 직접 슬롯 꽁 머니 감독관 및 기타 직접 슬롯 꽁 머니 사람은 첫 번째 단락의 조항에 따라 처벌됩니다.

"중화 인민 공화국 슬롯 꽁 머니법 (2019 개정)"

제 82 조의 이사 및 고위 경영진은 증권 발행 문서 및 정기 보고서에 슬롯 꽁 머니 서면 확인 의견에 서명해야합니다.

발행인의 감독위원회는 이사회가 준비한 증권 발행 문서 및 정기 보고서를 검토하고 서면 검토 의견을 제출해야합니다. 슬롯 꽁 머니는 서면 확인 의견에 서명해야합니다.

발행인의 이사, 감독자 및 고위 경영진은 발행인이 적시에 공정한 방식으로 정보를 슬롯 꽁 머니하고 슬롯 꽁 머니 된 정보가 사실적이고 정확하며 완전한 지 확인해야합니다.

이사, 감독자 및 고위 경영진이 증권 발행 문서 및주기 보고서의 내용의 진위, 정확성, 완전성을 보장 할 수없는 경우, 그들의 의견을 표명하고 서면 확인 의견에 이유를 진술해야하며 발행인은이를 슬롯 꽁 머니해야합니다. 발행인이 슬롯 꽁 머니를 거부하면 이사, 감독자 및 고위 경영진이 슬롯 꽁 머니를 직접 신청할 수 있습니다.

"상장 슬롯 꽁 머니 정보 공개에 관한 규정"

제 58 조, 상장 슬롯 꽁 머니 이사, 감독자 및 고위 경영진은 부사와 책임에 대한 의무를 이행했음을 보여줄 충분한 증거가있는 경우를 제외하고 회사 정보 공개의 진위, 정확성, 완전성, 적시성 및 공정성을 책임집니다.

상장 회사 이사회 의장, 관리자 및 장관은 슬롯 꽁 머니 임시 보고서의 정보 공개의 진위, 정확성, 완전성, 적시성 및 공정성에 대한 주요 책임을 지어야합니다.

상장 슬롯 꽁 머니 회장, 관리자 및 재무 이사는 회사 재무 보고서의 진위, 정확성, 완전성, 적시성 및 공정성에 대한 주요 책임을 지어야합니다.

"공공 안보 기관 (II)의 관할권에 따른 형사 사건에 슬롯 꽁 머니 표준에 슬롯 꽁 머니 공공 안보부 조항"(2010)

제 6 조 [법률에 따라 정보를 공개 할 의무가있는 슬롯 꽁 머니 및 기업은 주주와 주주들에게 중요한 정보를 공개하거나 공개적으로 거부하는 거짓 재무 보고서를 제공하거나 대중에게 공개하는 거짓 재무 보고서를 공개 할 의무가있는 슬롯 꽁 머니 및 기업의 불법 공개 또는 비공개 공개의 사례 6 [제 6 조 [형법 제 161 조. 다음 상황 중 사건이 제기되고 기소됩니다.

(i) 주주, 채권자 또는 기타 사람에 의한 슬롯 꽁 머니적인 경제적 손실 금액은 500,000 명 이상입니다.

(ii) 현재 기간에 슬롯 꽁 머니 된 총 자산의 30% 이상으로 자산이 팽창하거나 감소했습니다.

(iii) 현재 기간에 슬롯 꽁 머니 된 총 이익의 30% 이상으로 이익이 팽창하거나 감소했습니다.

(iv) 주요 소송, 중재, 보증, 관련 거래 슬롯 꽁 머니 규정 슬롯 꽁 머니 12 개월의 누적 금액이 순 자산의 50% 이상을 차지하지 않은 주요 소송, 중재, 보증, 관련 거래 슬롯 꽁 머니 기타 주요 문제와 관련된 금액;

(v) 슬롯 꽁 머니 주식, 기업 채권 또는 주정부 협의회의 법적 상장 또는 상장 및 거래에서 여러 번 상장 및 거래에서 발행 한 기타 유가 증권의 결과로

(vi) 발행 조건을 충족하지 않는 슬롯 꽁 머니 또는 기업은 발행 승인을 사기하고 공개됩니다.

(vii) 슬롯 꽁 머니 재무 회계 보고서에서 이익으로 손실을 공개하거나 손실로 이익을 공개합니다.

(8) 중요한 사실을 여러 번 숨기는 거짓 금융 회계 보고서를 제공하거나 규정에 따라 여러 번 법에 따라 슬롯 꽁 머니 해야하는 다른 중요한 정보를 슬롯 꽁 머니하지 못하는 거짓 금융 회계 보고서를 제공합니다.

(9) 주주, 채권자 슬롯 꽁 머니 다른 사람의 이익을 심각하게 손상 시키거나 다른 심각한 상황이있는 다른 상황.